Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Метод расчета наращенной суммы и стоимости потока платежей при финансовой ренте рассмотрен нами ниже.

Ряд кредитных траншей Rt производится спустя время nt. Общий срок выплат составляет n лет. Требуется определить наращенную на конец срока сумму задолженности, если проценты начисляются по сложной ставке i. В таком случае нара­щенная сумма определяется по такой формуле:

S = ∑Rt(l + i)n-nt, где

Rt - размер t-гo кредитного транша;

i - процентная ставка;

nt - число лет, начиная с года выдачи первого кредитного транша;

n - время, на которое определяется сумма задолженности.

Далее необходимо определить сумму задолженности крестьянского фермерского хозяйства перед кооперативом «Агрокредит» на начало 2010г. при процентной ставке i = 16%. При этом кооператив разработает следующий график выдачи ссуды:

1 июля 2006г. – 50 тыс. руб.

1 января 2007г. – 150 тыс. руб.

1 января 2009г. – 180 тыс. руб.

Сумма задолженности фермерского хозяйства перед кооперативом «Агрокредит» на начало 2010г. составит:

S = 50 * (1 + 0,16)4-0,5 + 150 * (1 + 0,16)4-1 + 180 * (1 + 0,16)4-3 = 62,5 + 234,0 + 208,8 = 505,3 тыс. руб.

Такой способ погашения долга, а именно частями называется амортизацией долга.

Долг заемщика перед кредитным кооперативом «Агрокредит» может погашаться равными суммами в течение нескольких лет. Тогда сумма, ежегодно идущая на погашение составит:

d = , где

d - сумма, идущая на погашение;

D - сумма основного долга;

n - число лет погашения долга.

При этом размер долга будет каждый год сокращаться. Если в первый год сумма долга равна D, то во второй год она равна D - d, в третий год - D - 2d и т.д. Если учесть, что проценты выплачиваются один раз в конце года по ставке g, тогда за первый и последующие годы суммы процентов равны Dg, (D - d)g, (D - 2d)g и т.д.

Срочная уплата в конце первого года состоит из части основного долга – d и начисленных процентов - Dg:

Yt = Dg + d

В конце t-го года срочная уплата Yt составит:

Yt = Dt * g + d, t = 1, 2, n, где

Dt — остаток долга на конец года t,

g — процентная ставка.

К примеру, долг СПК им. Ленина 400 тыс. руб. необходимо погасить равными суммами за 4 года платежами постнумерандо (платежи осуществляются в конце периодов ренты). Заем был выдан под 18% годовых. Необходимо определить какими будут суммы еже­годных расходов по займу и соотношения процентов и сумм погашения основного долга.

При этом размер погашения основного долга равен:

400 тыс. руб. : 4 = 100 тыс. руб. в год

Выплаты по погашению процентов составят:

400 * 0,18 = 72 тыс. руб.;

(400 — 100) * 0,18 = 54 тыс. руб.;

(300 — 100) * 0,18 = 36 тыс. руб.;

(200 — 100) * 0,18 = 18 тыс. руб.

План погашения представлен в таблице 10.

Таблица 10. – План погашения займа СПК им. Ленина исходя из соотношения процентов и суммы погашения долга

Информация по теме:

Основные опционные стратегии
Опционы являются очень рискованными инструментами. Частично это справедливо, поскольку опционные позиции могут быть исключительно рискованными. Тем не менее опционы являются финансовыми инструментами, которые обладают комплексным характером. Комбинируя опционы определенным образом, можно создать по ...

Роль банков в кредитных отношениях, функции ЦБ и коммерческих банков
Банк – это финансово-кредитный институт, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, организациям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, аккумулируют, хранят, предоставляют в кредит, размещают, ...

Виды страхования предпринимательских рисков, практикуемые в современной действительности
Страхование банков от электронных и компьютерных преступлений Объекты страхования Полис страхования от преступлений, совершаемых против банков и других финансовых институтов с использованием их компьютерных сетей и систем электронных расчетов, обычно является дополнительным к полису комплексного ст ...