Мероприятия по улучшению финансовой устойчивости ОАО «Северная Казна»

По данным анализа финансовой устойчивости ОАО «Северная Казна» за 2006-2008 годы было выявлено, что по ряду анализируемых показателей финансовой устойчивости, платёжеспособности и ликвидности наблюдается положительная динамика.

Таким образом, было выявлено, что положительными аспектами финансовой деятельности ОАО «Северная Казна» являются:

- достаточный запас финансовой устойчивости;

- обеспеченность денежными средствами, отвлеченными из производительного оборота собственными оборотными средствами, те есть прослеживается стремление Банка сохранять свое финансовое положение;

- отсутствие проблем с текущей ликвидностью банка;

- осуществление сбалансированного управления активными и пассивными операциями по срокам, объемам привлечения и размещения ресурсов;

- высокий уровень обеспеченности и защищенности банковских операций при неблагоприятном изменении конъюнктуры рынка и накоплений банковских рисков;

- высокий уровень защищенности вкладчиков банковским капиталом;

- рост уровня иммобилизации банковского капитала в инвестициях в другие юридические лица;

- эффективность использования активов банка;

- ликвидный баланс;

- достаточный размер крупных обязательств, необходимых для обеспечения основных доходных активов Банка;

- накопленная ликвидность;

- способность исполнять обязательства до востребования;

- способность в течение 30 дней с анализируемой даты исполнить обязательства до востребования и сроком до 30 дней;

- сбалансированность активов и пассивов сроком свыше одного года;

- достаточный уровень основного капитала;

- рост уровня устойчивости за счет обеспеченности стержневым (основным) капиталом собственных средств брутто, используемых в составе производительных и иммобилизованных активов, кроме того, это свидетельствует о повышении платежеспособности Банка;

- рост уровня защищенности капитала от риска и инфляции за счет вложений средств в недвижимость и ценности;

- рост способности обеспечивать достаточный объем прибыли по отношению к активам Банка.

Кроме того, из проведенного анализа были выявлены недостатки в финансовой деятельности ОАО «Северная Казна», которые сводятся к следующему:

- определенная степень зависимости от заемных средств, то есть Банк не использует потенциал роста по валюте баланса;

- Банк наращивает общую обеспеченность ликвидными средствами на единицу привлеченных, но, тем не менее, пока ликвидных средств не достаточно;

- низкая обеспеченность средств клиентов наличными денежными средствами и высоколиквидными активами: обеспеченность средств клиентов наличными денежными средствами и высоколиквидными активами на начало анализируемого периода составила 40,0%, на конец отчетного периода – 30,0%, следовательно, Банку необходимо наращивать ликвидные активы;

- свободными (неиммобилизованными) собственными средствами, размещенными в активных операциях, могут быть покрыты привлеченные средства: на начало года – 24,0%, на конец отчетного периода только 7,0%, следовательно, необходимо наращивать собственный капитал Банка;

- снижение степени покрытия собственным капиталом средств клиентов;

- снижение возможности кредитной организации вернуть привлеченные средства в случае невозврата кредитов;

- низкая степень обеспеченности деятельности банка собственным капиталом для покрытия возможных убытков.

Следовательно, необходимо разработать мероприятия, направленные на улучшение финансовой устойчивости кредитной организации.

Информация по теме:

Источники кредитных ресурсов
Источниками кредитования являются средства, мобилизованные на месте, ресурсы, выделенные в централизованном порядке Казтуранбанком, ресурсы, приобретенные у других банков, а также собственны ресурсы. Динамика состава ресурсов характеризуется следующими данными, отраженными в таблице №19. Объем ресу ...

Метод распределения активов
Выше отмечалось, что при подходе к размещению средств с позиций общего фонда средств излишне много внимания уделяется ликвидности и не учитываются различия требований ликвидности по отношению к вкладам до востребования, сберегательным вкладам, срочным вкладам и основному капиталу. По мнению многих ...

Анализ финансового состояния страховой компании на примере компании «РОСНО»
Группа компаний РОСНО является одной из крупнейших страховых групп в России. В нее входят универсальная страховая компания федерального уровня ОАО СК «РОСНО» и ее дочерние компании: ОАО «РОСНО-МС», ОАО ПК «РОСНО Центр», СЗАО «Медэкспресс», ОАО «Альянс РОСНО Управление Активами» и ОДО «Allianz Украи ...