Экономические нормативы регулирования деятельности КБ

По количественным системам каждому параметру ссуды присваивают числовые характеристики и по ним выводят общий рейтинг для каждой ссуды, определяющий класс риска. Распределение банковского портфеля ссуд по классам риска и соотношение расчетных убытков с действительными убытками по ссудам позволяют определить степень кредитного риска, принимаемого ссудным портфелем. Данная методика использует классы риска и процент списания ссуд для каждой категории в прошлом, чтобы прогнозировать потери по ссудам. Рассчитанный суммарный убыток указывает на ожидаемые необходимые резервы потерь по ссудам для текущего кредитного портфеля.

В соответствии с письмом Банка России «О Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации» анализ состояния кредитного портфеля кредитной организации проводится с использованием следующих показателей:

• удельного веса кредитных вложений в целом, а также по задолженности физических и юридических лиц, в том числе межбанковских кредитов, в общей сумме активов;

• концентрации кредитов по регионам и отраслям экономики;

• удельного веса крупных кредитов, а также предоставленных клиентам, акционерам (участникам) и инсайдерам в общем объеме кредитных вложений;

• структуры кредитов по срокам: до 30 дней, от 31 дня до 1 года, свыше 1 года;

• удельного веса пролонгированных, просроченных, беспроцентных, «бланковых» кредитов, а также классифицированных по группам риска в общем объеме кредитных вложений;

• соотношения расчетного резерва на возможные потери по ссудам и общего объема кредитных вложений.

Анализ доходности кредитного портфеля проводится с использованием таких показателей, как:

• удельный вес доходов, полученных от предоставленных кредитов в общей сумме доходов, кредитных вложений, активов кредитной организации;

• удельный вес каждого вида доходов по кредитным операциям в общей сумме доходов по предоставлению денежных средств;

• средние процентные ставки по каждому виду кредитов, которые сравниваются со средней процентной ставкой по предоставленным кредитам.

Изучение структуры и доходности кредитного портфеля по указанным направлениям в динамике с учетом результатов предпроверочного анализа позволяет оценить состояние кредитных вложений. Документом предусмотрено оформлять результаты в виде таблиц и графиков.

Невозврат кредитов во многом объясняется слабым контролем банков при их выдаче и дальнейшем использовании. Чтобы заработать на кредитовании, банк должен заботиться не только о том, чтобы клиенты приняли его условия и взяли кредит, но и чтобы вернули его. Поэтому работникам кредитного отдела банка необходимо проводить различные маркетинговые исследования, анализ конкретных проектов, а также оценку платежеспособности и кредитоспособности заемщиков, что является главным в снижении кредитного риска.

В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь кодифицированного банковского законодательства, и тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или в части, представляется возможным.

В целях установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, мы будем придерживаться традиционной системы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку. Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции, не должны противоречить Конституции РФ.

Вторая ступень принадлежит Федеральным законам, которые принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Применительно к кредитным отношениям особое место занимают акты Центрального банка РФ. Указанные акты располагаются в иерархии нормативно-правовых актов обособленно. В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности".

На следующей ступени - носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ. Среди актов Президента, регулирующих кредитные отношения, можно выделить Указ "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам". Данный Указ устанавливает порядок и условия предоставления гарантий или поручительств Правительства РФ, федеральных органов исполнительной власти по займам и кредитам, различным юридическим лицам. Постановление "О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов".

Информация по теме:

Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка
В качестве итогов всего вышеизложенного в данной дипломной работе я хочу представить рекомендации, способствующие повышению ликвидности и платежеспособности банка, который оказался на пределе своей ликвидности, а это возможно из-за ошибок в его политике, недооценки рынка, недостатков в аналитическо ...

Автодиллеры увеличивают объем продаж
Схема «банк плюс автодилер» в последнее время получает все большее распространение, что объясняется конкурентными преимуществами, и, в конечном счете, выгодами для всех участников процесса. Как правило, при проведении совместных кредитных программ с автомобильными дилерами банки получают возможност ...

Страхование морских грузов на примере деятельности ОАО «ГСК Югория»
Комплекс морского страхования ОАО «ГСК Югория» состоит из трех основных видов страхования: · страхование каско (корпуса и оснастки перевозочных и других плавсредств); · страхование карго (перевозимых грузов); · страхование ответственности судовладельцев (является наиболее сложным видом страхования ...