Обязательства банка

Обязательства банка подразделяются на три основные группы: депозиты, займы и прочие обязательства. На долю обязательств приходится до 90 % общей суммы пассивов банка.

К пассивным кредитным операциям прежде всего относят депозитные операции.

Депозит (лат. depositium – вещь, отданная на хранение) – вклад в банк, денежные средства, временно хранящиеся в банке и принадлежащие другим учреждениям и лицам.[5]

Депозиты – средства банков, размещенные на депозитных корреспондентских счетах в данном банке; средства предприятий и организаций на расчетных, текущих и валютных счетах; средства предприятий и организаций, привлеченные на накопительные депозитные счета; средства населения во вкладах; бюджетные средства местных бюджетов – для банков, получивших от местных исполнительных органов разрешение на исполнение местного бюджета; средства общественных организаций; средства кредитных товариществ, кредитных союзов, ломбардов.

По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы:

1. срочные депозиты;

2. депозиты до востребования;

3. сберегательные вклады населения.

В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам.

Срочные депозиты – это денежные средства, привлекаемые банками от юридических и физических лиц на фиксированный срок. До истечения оговоренного в договоре срока клиент не вправе отозвать свой вклад из коммерческого банка. В противном случае банк применяет экономические санкции к вкладчику, выражающиеся, главным образом, в лишении клиента причитающейся ему по договору суммы процентов, которая снижается обычно до размера процентов, выплачиваемых по депозитам до востребования.

Принято различать срочные депозиты в зависимости от их срока:[6]

· депозиты со сроком до 3 месяцев;

· депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

· депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

· депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

· депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов. Депозиты до востребования представляют собой счета, на которых хранятся временно денежные ресурсы, находящиеся в расчетном обороте фирмы. Они наиболее подвижны и могут быть возвращены вкладчику по первому требованию, как по частям, так и в полном объеме. Он может получить как наличные деньги, так и воспользоваться именным денежным документом: чековой книжкой, обыкновенной или электронной кредитной карточкой.

В операциях с населением в экономически развитых странах широко распространены сберегательные вклады. Их главная цель – накопление или сохранение денежных сбережений. Наличие сберегательного вклада удостоверяется сберегательной книжкой, в которой отражаются все операции по его ведению, а также содержатся правила пользования счетом.

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является подверженность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка.

Займы – ссуды, полученные от центрального банка; ссуды, полученные от других кредитных организаций

Межбанковский кредит это финансовые ресурсы, предоставляемые одним коммерческим банком другому для использования в целях уставной деятельности последнего. В мировой практике под межбанковскими кредитами в основном понимаются кредиты, обеспечивающие нормализацию текущей ликвидности банков, поэтому срок таких кредитов колеблется от одного до нескольких дней.

Кроме того, существуют целевые межбанковские кредиты – международные, предоставляемые в рамках целевых программ международных кредитных организаций, субординированные отечественные и международные ссуды, стабилизационные кредиты национального банка и пр. Подобные ссуды носят долгосрочный характер.

Информация по теме:

Характеристика потребительского кредита и его роль в экономике
Под потребительскими кредитами понимаются кредиты, предоставляемые физическим лицам (потребителям) в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. При определении понятия потребительского кредита ...

Порядок использования резервов на возможные потери по ссудам
При не исполнении заемщиком обязательств по кредиту, банк может возместить убыток с помощью реализации заложенного имущества[1]. Если в банке заложены деньги, банк покрывает непогашенную часть кредита за счет этих денежных средств. Если заложенной суммы недостаточно для погашения кредита, то банк и ...

Назначение кредитной политики для банка
Кредитная политика банка — это стратегия и тактика банка в области организации кредитного процесса. Коммерческие банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, определяют ее главную цель, приоритеты на кредитном рынке и основные направления кредитования. Указанные позиции закрепляются в Пол ...