Законодательно-нормативное регулирование в Украине

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Для их регулирования существует большое количество законодательно – правовых актов. Основные из которых, будут рассмотрены в данном разделе.

Вклад (депозит) – это денежные средства в наличной либо безналичной форме в валюте Украины или в иностранной валюте, либо банковские металлы, которые банк принял от вкладчика или которые поступили для вкладчика на договорных основах на определенный срок хранения или без указания такого срока (под процент или доход в другой форме) и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством Украины и условий договора;

Вклады (депозиты) по требованию – это денежные средства или банковские металлы, что размещены вкладчиками в банках на условиях выдачи вклада (депозита) по первому требованию вкладчика или осуществления платежей за распоряжением владельца счета;

Вклады (депозиты) срочные – это денежные средства или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банке на определенный договором срок;

Вкладная (депозитная) операция – операция банка из привлечения денежных средств или банковских металлов от вкладчиков на их счета в банке на договорных основах или депонирование денежных средств вкладчиками с оформлением их сберегательными (депозитными) сертификатами. Операции банков с банковскими металлами осуществляются либо с физической поставкой банковских металлов, либо без физической поставки банковских металлов в соответствии с правовыми нормативно актами Национального банка Украины по вопросам осуществления операций с банковскими металлами;

Вкладчик – юридическое или физическое лицо, которое осуществило размещение наличных (безналичных) денежных средств или банковских металлов на счет в банке или приобрело сберегательный (депозитный) сертификат банка на договорных условиях;

Вклады (депозиты) разделяются на:

Вклады (депозиты) по требованию;

Срочные вклады (депозиты).

Договором банковского вклада (депозита) может быть предусмотрен внесение денежных средств или банковских металлов на других условиях их возвращения. Такие вклады (депозиты) являются условными. Условия за вкладом не могут противоречить законодательству Украины. Если сроки хранения условных вкладов (депозитов) определены договором, то такие вклады (депозиты) учитываются как срочные. Если сроки хранения условных вкладов (депозитов) договором не определено, то они учитываются как вклады (депозиты) по требованию.

Привлечение банком вкладов (депозитов) физических лиц подтверждается:

договором банковского счета;

договором банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательной книжки;

договором банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата;

договором банковского вклада (депозита) с выдачей другого документа, что подтверждает внесение денежной суммы или банковских металлов и отвечает требованиям, установленным законом, другими правовыми нормативно актами в сфере банковской деятельности (банковскими правилами) и обычаями делового оборота.

Процентные ставки за вкладными (депозитными) операциями устанавливаются банками самостоятельно. Национальный банк Украины устанавливает индикативные размеры процентных ставок для банков с учетом ситуации на денежно-кредитном рынке.

Банк платит вкладчику сумму вклада (депозита) и начислены за ним проценты:

в национальной валюте, если денежные средства поступили на вкладной (депозитный) счет в национальной валюте;

в валюте вклада (депозита), если денежные средства поступили на вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте, или на условиях и в порядке, предусмотренных договором, в соответствии с заявлением вкладчика – в другой иностранной или в национальной валюте;

в банковских металлах, если вкладной (депозитный) счет открыт в банковских металлах, или на условиях и в порядке, предусмотренных договором, в соответствии с заявлением вкладчика – в национальной валюте.

Проценты на вклад (депозит), привлеченный в соответствии с договором банковского вклада (депозита), если другое не предусмотрено договором, насчитываются от дня, следующего за днем поступления к банку денежных средств или банковских металлов, до дня, который предшествует возвращению денежных средств или банковских металлов вкладчику или списанию из вкладного (депозитного) счета вкладчика из других оснований.

Информация по теме:

Собственный капитал банка
Собственный капитал коммерческого банка представляет собой источник финансовых ресурсов банка. За счет собственного капитала банки покрывают около 12-20% общей потребности в ресурсах. Он незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоначальных расходов, без ...

Страховщики в роли эмитентов собственных ценных бумаг
Как представители весьма капиталоемкой отрасли, страховщики вынуждены выходить на рынок ценных бумаг и с противоположной стороны - как крупные получатели долевого и долгового привлеченного капитала. Это значит, что они вынуждены становиться эмитентами собственных акций и облигаций. Действуют они в ...

Сравнительный анализ лизинга с кредитом и арендой
По своему содержанию лизинг практически соответствует кредитным отношениям и, по сути, не отличается от банковского кредита. Лизингодатель оказывает лизингополучателю финансовую услугу, приобретая за полную стоимость у поставщика оборудование в собственность. Затем лизингополучатель возмещает эту с ...